2016年06月01日
2016年05月23日
株価をはかる指標「ＰＥＲとＰＢＲ」って何？
株の知識（４）
株価が安くなったら買うといっても、何を基準に安い、高いを判断するかという問題があります。
これがスーパーで販売されている大根なら、特売などで大幅に値引きされていれば、それだけ安いと判断できますが、株式の場合、単純に株価水準が低いからといって買うと、さらに値下がりしてしまうこともあるので注意が必要です。
例えば、先月まで１０００円で取引されていた銘柄が、今月になって半分の５００円で取引されるようになったとします。その場合果たして、その銘柄は「割安になった」と言い切れるのでしょうか。
もちろん「安い！」と思う方もいると思います。でも、株価水準が低いのは、それなりの理由があるからとも考えられます。例えば業績が一向に回復しない、債務が突然大幅に増えてしまっているなど、こうした悪材料を抱えている会社は、株価水準が大幅に低下してしまう場合もあります。ですから、「安いから買い」とは言えないでしょう。
債務超過に陥った会社というのは、いつ倒産するか分かりません。株式は、それを発行している会社が倒産したら、ただの紙切れになる恐れがあるので、株価水準が低いからといって、安いから買いとは簡単に判断できないのです。
企業の収益と株価を比べる「ＰＥＲ」
株価が安いか高いかを判断するためには、何かと比較して判断しなければなりません。その代表的なものとして、企業収益や純資産から見て、株価が割安か割高かを判断する方法があります。
まず企業収益と株価を比較する方法ですが、株価を１株当たり純利益で割って求める数字があります。これをＰＥＲ（株価収益率）といいます。
純利益というのは、法人税などを支払った後の、正味の利益です。この純利益を発行済み株式数で割ると、１株当たりの純利益が求められます。そして、株価を１株あたり純利益で割ると、ＰＥＲが求められ、その数字は何倍というふうに表します。
仮に、この数字が２０倍だと、現在の株価は、今後２０年間の利益を織り込んでいると判断されます。したがって、ＰＥＲが低いほど株は割安ということになりますが、その際の基準として、東証１部上場企業の平均的なＰＥＲが何倍なのかを把握しておく必要があるでしょう。２０１６年５月１８日時点で１５・８９倍です。したがって、この数字よりも低いＰＥＲであれば、全体水準と比べても相対的に割安だと判断できます。
純資産と株価を比べる「ＰＢＲ」
次に純資産との比較です。純資産というのは、その会社が持っている正味の資産のことで、総資産から負債を差し引いた残りの額になります。これを発行済み株式数で割ったのが「１株当たり純資産」です。
純資産は、会社を解散したとき、株主に帰属する財産になります。したがって、１株当たり純資産に比べて株価が安ければ、最悪、会社が解散という事態に陥ったとしても、帳簿上は投資した資金を回収してさらに利益が得られることになります（実際に会社がつぶれても、投資した資金を回収できる保証があるわけではありません）。
株価を「１株当たり純資産」で割って求められる数字をＰＢＲ（株価純資産倍率）といいます。ＰＢＲが１倍を下回っている場合、一般的にはその株価は純資産から見て割安であると判断されます。逆に、１倍を大きく上回っている会社の株価は、それだけ価値を評価されていると一般的にはいえるでしょう。
ちなみに東証１部上場企業の平均ＰＢＲは、１６年５月１８日時点で１・１５倍程度です。これを下回っている会社の株価なら、相対的に割安と判断できます。さらに割安銘柄に投資したいなら、ＰＢＲが１倍を割れているものから探すというのも手です。思わぬバリューのある「掘り出し物」株式が潜んでいるかもしれません。
将来性が高いにもかかわらず、株式市場では評価されず、株価が割安に放置されたままになっている株式に投資することを、「バリュー投資」と言います。
株価が安くなったら買うといっても、何を基準に安い、高いを判断するかという問題があります。
これがスーパーで販売されている大根なら、特売などで大幅に値引きされていれば、それだけ安いと判断できますが、株式の場合、単純に株価水準が低いからといって買うと、さらに値下がりしてしまうこともあるので注意が必要です。
例えば、先月まで１０００円で取引されていた銘柄が、今月になって半分の５００円で取引されるようになったとします。その場合果たして、その銘柄は「割安になった」と言い切れるのでしょうか。
もちろん「安い！」と思う方もいると思います。でも、株価水準が低いのは、それなりの理由があるからとも考えられます。例えば業績が一向に回復しない、債務が突然大幅に増えてしまっているなど、こうした悪材料を抱えている会社は、株価水準が大幅に低下してしまう場合もあります。ですから、「安いから買い」とは言えないでしょう。
債務超過に陥った会社というのは、いつ倒産するか分かりません。株式は、それを発行している会社が倒産したら、ただの紙切れになる恐れがあるので、株価水準が低いからといって、安いから買いとは簡単に判断できないのです。
企業の収益と株価を比べる「ＰＥＲ」
株価が安いか高いかを判断するためには、何かと比較して判断しなければなりません。その代表的なものとして、企業収益や純資産から見て、株価が割安か割高かを判断する方法があります。
まず企業収益と株価を比較する方法ですが、株価を１株当たり純利益で割って求める数字があります。これをＰＥＲ（株価収益率）といいます。
純利益というのは、法人税などを支払った後の、正味の利益です。この純利益を発行済み株式数で割ると、１株当たりの純利益が求められます。そして、株価を１株あたり純利益で割ると、ＰＥＲが求められ、その数字は何倍というふうに表します。
仮に、この数字が２０倍だと、現在の株価は、今後２０年間の利益を織り込んでいると判断されます。したがって、ＰＥＲが低いほど株は割安ということになりますが、その際の基準として、東証１部上場企業の平均的なＰＥＲが何倍なのかを把握しておく必要があるでしょう。２０１６年５月１８日時点で１５・８９倍です。したがって、この数字よりも低いＰＥＲであれば、全体水準と比べても相対的に割安だと判断できます。
純資産と株価を比べる「ＰＢＲ」
次に純資産との比較です。純資産というのは、その会社が持っている正味の資産のことで、総資産から負債を差し引いた残りの額になります。これを発行済み株式数で割ったのが「１株当たり純資産」です。
純資産は、会社を解散したとき、株主に帰属する財産になります。したがって、１株当たり純資産に比べて株価が安ければ、最悪、会社が解散という事態に陥ったとしても、帳簿上は投資した資金を回収してさらに利益が得られることになります（実際に会社がつぶれても、投資した資金を回収できる保証があるわけではありません）。
株価を「１株当たり純資産」で割って求められる数字をＰＢＲ（株価純資産倍率）といいます。ＰＢＲが１倍を下回っている場合、一般的にはその株価は純資産から見て割安であると判断されます。逆に、１倍を大きく上回っている会社の株価は、それだけ価値を評価されていると一般的にはいえるでしょう。
ちなみに東証１部上場企業の平均ＰＢＲは、１６年５月１８日時点で１・１５倍程度です。これを下回っている会社の株価なら、相対的に割安と判断できます。さらに割安銘柄に投資したいなら、ＰＢＲが１倍を割れているものから探すというのも手です。思わぬバリューのある「掘り出し物」株式が潜んでいるかもしれません。
将来性が高いにもかかわらず、株式市場では評価されず、株価が割安に放置されたままになっている株式に投資することを、「バリュー投資」と言います。
2016年04月23日
2016年02月20日
2016年01月11日
2014年12月23日
2014年12月18日
2014年11月15日
2014年10月02日
不動産の仲介手数料
民法第130条「条件ノ成就ニ因リテ不利益ヲ受クヘキ当事者カ故意ニ其条件ノ成就ヲ妨ケタルトキハ相手方ハ其条件ヲ成就シタルモノト看做スコトヲ得」に該当するものと思われます。
つまり、仲介手数料の支払を免れるために、売買当事者が故意に業者を除外すれば、民法１３０条によって、仲介業者は約定報酬を請求できます。
つまり、仲介手数料の支払を免れるために、売買当事者が故意に業者を除外すれば、民法１３０条によって、仲介業者は約定報酬を請求できます。
Posted by neoyado at 01:41
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2014年09月21日
2014年08月07日
2014年08月06日
2014年07月10日
2014年04月27日
やくみつるの連載漫画で判明 「宝くじに当たる6つの傾向」
やくみつるさん（55才）が描く宝くじ四コマ漫画『おめで当せん劇場』が、今年で連載10周年を迎える。 高額当せん者のエピソードをもとにした漫画のなかには、当せんの秘訣が盛りだくさん。そこで、宝くじ評論家・長利正弘さんと女性セブン宝くじ取材班が、113回のエピソード集を分析したところ、6つの当たる傾向が見えてきた。
【ついで購入】
『おめで当せん劇場』には、人を待っている間に宝くじを購入して当せんしたエピソードが紹介されている。
山形県のHさんは、買い物帰りに、トイレに行った子供を待つ間、ふと目にした宝くじ売り場でロト6を買ったところ、なんと2等1352万300円に当せんした。
また、仕事の取引先に行く途中など、“ついで購入”で当せんしたエピソードも。東京都の会社員M・Yさんは、ジョギング中に見つけた宝くじ売り場でサマージャンボを購入。すると、3等1000万円が当たった。
宝くじ評論家の長利正弘さんは、「無欲の勝利」と分析する。
「なんとなく買った宝くじで当せんすることは、実は多いんです。無欲が高額当せんを引き寄せるようです。買い物や家族の送り迎えなど、いつも通る道に宝くじ売り場がないか確認しましょう」
【家族で購入】
グループ購入のエピソードが『おめで当せん劇場』では、113回中、14回も登場する。
「複数で購入する『グループ購入』が最近、増えています。家族だけではなく、会社の人と一緒に購入するという人も多い。購入枚数が多いほど当せんの可能性も高くなる。また、購入金額も、少額から始められるとあって人気です」（長利さん）
グループ購入に加え、“家族”というキーワードも高額当せんに繋がるようだ。風水では、家族や一族の団らんは「幸せの土台」といわれている。
【動物は幸運の予兆】
弁天様の使いとして知られる蛇や、招き猫をはじめ、動物は金運アップに欠かせない。参拝すると宝くじが当たると噂される『宝当神社』（佐賀・唐津市）にも、福ちゃんという名物猫がいる。
『おめで当せん劇場』でも、動物にまつわるエピソードは7回も紹介。ほかにもこんなエピソードが。
栃木県の会社員S・Aさん（30才）は、ある朝、庭で松の木にとまる白サギを発見。幸運の前触れだと思って、サマージャンボを買ったら2等1億円の大当たり。億万長者へと羽ばたいた。
【記念日には宝くじ】
風水では、運気の流れが変わると、これまで起こりえなかったことが起こりやすくなるとされている。漫画では、結婚にまつわる出来事が、運気の流れが変わる転換点になったエピソードが紹介されている。
『おめで当せん劇場』では、妊娠という“運気の変わり目”に当せんしたエピソードも。大阪府の主婦N・Tさん（32才）は、“妊婦は当せんしやすい”というジンクスを聞いて、妊娠後、週に1度ロト6を購入し続けた。その結果、出産予定日の抽せん日に2等425万5200円をゲット。
「記念日の購入はもちろん、記念日の数字を組み合わせて数字選択式宝くじに挑戦してみてもいいでしょう」（長利さん）
【ゾロ目を見たら即購入】
“泣きっ面に蜂”ということわざがあるように、不幸には次々とやってくるイメージが強い。しかし、幸運もまたしかり。
「小さな幸運は大きな幸運の前兆。当せん者エピソードのように、“ゾロ目を見た”という小さな喜びの後に当せんしたという人も多い」（女性セブン宝くじ取材班）
『平成24年度宝くじ長者白書』によれば、アンケートに回答した1000万円以上の高額当せん者896人中112人（12.5％）が良いことがあった時に購入している。
【10枚バラでチャンス到来】
長利さんは、「ジャンボ宝くじでは、1度に30枚購入するのが高額当せんの近道といわれていますが、意外にも『おめで当せん劇場』のエピソードでは10枚購入者が多い」と話す。
その割合は、113回のうち、最も多い30.8％。続いて50〜99枚が20.5％。20〜29枚が17.9％という結果に。そして、30枚の購入者は5.1％と少数派だった。
「『平成24年度宝くじ長者白書』でも、アンケートに回答した1000万円以上の高額当せん者のうちもっとも多かったのが10枚の21.7％でした。コツコツ買う人にツキが巡ってくるのかもしれません」（長利さん）
※女性セブン2014年5月8・15日号
【ついで購入】
『おめで当せん劇場』には、人を待っている間に宝くじを購入して当せんしたエピソードが紹介されている。
山形県のHさんは、買い物帰りに、トイレに行った子供を待つ間、ふと目にした宝くじ売り場でロト6を買ったところ、なんと2等1352万300円に当せんした。
また、仕事の取引先に行く途中など、“ついで購入”で当せんしたエピソードも。東京都の会社員M・Yさんは、ジョギング中に見つけた宝くじ売り場でサマージャンボを購入。すると、3等1000万円が当たった。
宝くじ評論家の長利正弘さんは、「無欲の勝利」と分析する。
「なんとなく買った宝くじで当せんすることは、実は多いんです。無欲が高額当せんを引き寄せるようです。買い物や家族の送り迎えなど、いつも通る道に宝くじ売り場がないか確認しましょう」
【家族で購入】
グループ購入のエピソードが『おめで当せん劇場』では、113回中、14回も登場する。
「複数で購入する『グループ購入』が最近、増えています。家族だけではなく、会社の人と一緒に購入するという人も多い。購入枚数が多いほど当せんの可能性も高くなる。また、購入金額も、少額から始められるとあって人気です」（長利さん）
グループ購入に加え、“家族”というキーワードも高額当せんに繋がるようだ。風水では、家族や一族の団らんは「幸せの土台」といわれている。
【動物は幸運の予兆】
弁天様の使いとして知られる蛇や、招き猫をはじめ、動物は金運アップに欠かせない。参拝すると宝くじが当たると噂される『宝当神社』（佐賀・唐津市）にも、福ちゃんという名物猫がいる。
『おめで当せん劇場』でも、動物にまつわるエピソードは7回も紹介。ほかにもこんなエピソードが。
栃木県の会社員S・Aさん（30才）は、ある朝、庭で松の木にとまる白サギを発見。幸運の前触れだと思って、サマージャンボを買ったら2等1億円の大当たり。億万長者へと羽ばたいた。
【記念日には宝くじ】
風水では、運気の流れが変わると、これまで起こりえなかったことが起こりやすくなるとされている。漫画では、結婚にまつわる出来事が、運気の流れが変わる転換点になったエピソードが紹介されている。
『おめで当せん劇場』では、妊娠という“運気の変わり目”に当せんしたエピソードも。大阪府の主婦N・Tさん（32才）は、“妊婦は当せんしやすい”というジンクスを聞いて、妊娠後、週に1度ロト6を購入し続けた。その結果、出産予定日の抽せん日に2等425万5200円をゲット。
「記念日の購入はもちろん、記念日の数字を組み合わせて数字選択式宝くじに挑戦してみてもいいでしょう」（長利さん）
【ゾロ目を見たら即購入】
“泣きっ面に蜂”ということわざがあるように、不幸には次々とやってくるイメージが強い。しかし、幸運もまたしかり。
「小さな幸運は大きな幸運の前兆。当せん者エピソードのように、“ゾロ目を見た”という小さな喜びの後に当せんしたという人も多い」（女性セブン宝くじ取材班）
『平成24年度宝くじ長者白書』によれば、アンケートに回答した1000万円以上の高額当せん者896人中112人（12.5％）が良いことがあった時に購入している。
【10枚バラでチャンス到来】
長利さんは、「ジャンボ宝くじでは、1度に30枚購入するのが高額当せんの近道といわれていますが、意外にも『おめで当せん劇場』のエピソードでは10枚購入者が多い」と話す。
その割合は、113回のうち、最も多い30.8％。続いて50〜99枚が20.5％。20〜29枚が17.9％という結果に。そして、30枚の購入者は5.1％と少数派だった。
「『平成24年度宝くじ長者白書』でも、アンケートに回答した1000万円以上の高額当せん者のうちもっとも多かったのが10枚の21.7％でした。コツコツ買う人にツキが巡ってくるのかもしれません」（長利さん）
※女性セブン2014年5月8・15日号
2014年04月14日
住宅購入するなら消費税10％になるまでが狙い目と住宅専門家
消費税が増税となったが、住宅の場合は、むしろ「増税後こそ買い時」といわれる。4月から、「住宅ローン減税制度」が拡大されたからだ。住宅ジャーナリストの山下和之さんが解説する。
「借入残高の1％分が、給与にかかる所得税から最大10年間にわたって免除される制度です。これまで最大で年間20万円までしか減税されなかったのですが、増税後は倍増。年間で最大40万円まで減税を受けられるんです」
住宅ローン減税によってお得になる金額を試算すると…。
「借入額が3000万〜4000万円になる人は、増税後に買ったほうがお得になるケースが多い。例えば、増税前に4000万円の住宅を全額ローンで購入した場合、減税で受けられる額は200万円まででした。しかし、増税後には約357万円の減税になり、約157万円も減税額が多くなる。消費税は建物部分にだけかかるので、4000万円のうち建物分が2000万円とすると、3％アップ分（2000万円×0.03）の約60万円よりも減税額のほうが大きい」（山下さん）
減税策とあわせて、「買い時」の見極めも重要となる。来年10月には、消費税10％アップも控えている。
「アベノミクスで物価は上昇傾向にあり、中長期でみると住宅価格や住宅ローン金利は今後も上がっていくと見込まれます。また、消費税10％になっても、これ以上の減税制度は実施されない見込み。買える環境にあるなら今買っておくのが得策です。次の増税前に駆け込み需要で値段が上がることを考えると、あと1年以内がチャンスでは」（山下さん）
※女性セブン2014年4月24日号
「借入残高の1％分が、給与にかかる所得税から最大10年間にわたって免除される制度です。これまで最大で年間20万円までしか減税されなかったのですが、増税後は倍増。年間で最大40万円まで減税を受けられるんです」
住宅ローン減税によってお得になる金額を試算すると…。
「借入額が3000万〜4000万円になる人は、増税後に買ったほうがお得になるケースが多い。例えば、増税前に4000万円の住宅を全額ローンで購入した場合、減税で受けられる額は200万円まででした。しかし、増税後には約357万円の減税になり、約157万円も減税額が多くなる。消費税は建物部分にだけかかるので、4000万円のうち建物分が2000万円とすると、3％アップ分（2000万円×0.03）の約60万円よりも減税額のほうが大きい」（山下さん）
減税策とあわせて、「買い時」の見極めも重要となる。来年10月には、消費税10％アップも控えている。
「アベノミクスで物価は上昇傾向にあり、中長期でみると住宅価格や住宅ローン金利は今後も上がっていくと見込まれます。また、消費税10％になっても、これ以上の減税制度は実施されない見込み。買える環境にあるなら今買っておくのが得策です。次の増税前に駆け込み需要で値段が上がることを考えると、あと1年以内がチャンスでは」（山下さん）
※女性セブン2014年4月24日号
2014年04月05日
2014年04月04日
2014年04月01日
2014年03月29日
2014年03月22日
2014年03月16日
2014年03月09日
2014年03月08日
2014年03月04日
孫氏が日本一、世界一はゲイツ氏…米誌長者番付
米経済誌フォーブスが３日発表した２０１４年の世界長者番付によると、ソフトバンクの孫正義社長が、資産１８４億ドル（約１兆８６００億円）で日本人で最高となった。
全体では４２位。世界全体では米マイクロソフト創業者のビル・ゲイツ氏が７６０億ドルで５年ぶりに首位に返り咲いた。４年続いて首位だったメキシコの大手通信会社経営のカルロス・スリム氏は２位だった。
前年、日本人首位だったファーストリテイリングの柳井正会長兼社長は１７９億ドルで同２位となった。
保有資産が１０億ドル（１０１０億円）以上の富豪は、これまでで最多の１６４５人となった。
（2014年3月4日11時56分 読売新聞）
全体では４２位。世界全体では米マイクロソフト創業者のビル・ゲイツ氏が７６０億ドルで５年ぶりに首位に返り咲いた。４年続いて首位だったメキシコの大手通信会社経営のカルロス・スリム氏は２位だった。
前年、日本人首位だったファーストリテイリングの柳井正会長兼社長は１７９億ドルで同２位となった。
保有資産が１０億ドル（１０１０億円）以上の富豪は、これまでで最多の１６４５人となった。
（2014年3月4日11時56分 読売新聞）
世界長者番付、ビル・ゲイツ氏が5年ぶり首位＝米誌
米経済誌フォーブスが３日発表した２０１４年版の世界長者番付で、マイクロソフトの創業者ビル・ゲイツ氏が、資産総額７６０億ドル（約７兆７０００億円）で５年ぶりに首位に返り咲いた。
２位は７２０億ドルのメキシコの富豪カルロス・スリム氏。３位はＺＡＲＡなどのブランドで知られるアパレルメーカー「インディテックス」の共同創業者アマンシオ・オルテガ氏（６４０億ドル）で、４位は米著名投資家ウォーレン・バフェット氏（５８２億ドル）だった。
ゲイツ氏の首位は、同長者番付で過去２０年で１５回目。今年の億万長者は過去最高の１６４５人に上り、女性は約１０％に当たる１７２人がリスト入りした。昨年の女性の数は１３８人だった。
2014年02月16日
増税後のマイホーム購入 仲介手数料など諸費用負担にも注意
いよいよ消費税増税が目前に迫ってきた。5％から8％の税率アップは高額商品ほど家計の負担が増すので、何とか3月31日までに大きな買い物は済ませたいと考えるのは、消費者心理として当然だろう。
しかし、人生で一番高い買い物である住宅は「即断即決」とはいかない。
3月に入ってから物件の下見、住宅ローンの審査、各種契約手続き、引っ越しの準備……などしていたら、あっという間に4月は訪れる。住宅にかかる課税は物件の引き渡し時点なので、3月中にマイホームのカギを手にするスケジュールが組めなければ、取り越し苦労で終わる。
都内の大手不動産会社は、「駆け込み需要は落ち着き、いま住宅購入を考えているお客さんの大半は増税後の諸費用がいくらかかるのかを見積もっている」と話す。
たとえ8％の税率で買っても、ローン減税の充実や低所得者向けの「すまい給付金制度」などの優遇策を活用すれば、増税分の負担をチャラにすることも可能なため、慌てずにじっくり試算してみる価値はある。
住宅評論家の山下和之氏もこんな見方をする。
「消費税引き上げ後には一時的に購入希望者が減る可能性が高いので、不動産会社や販売会社では大歓迎されるはず。売れ行きの悪い商品については値引きなどの可能性もあるので、むしろチャンスと考えていいのではないでしょうか」
1997年の増税時にも新設住宅着工件数が前年に比べて15％も減り、マンション販売では空室リスクを減らす“投げ売り合戦”が繰り広げられた。そう考えれば、今回も増税分ぐらいの値引きは期待でき、思わぬ掘り出し物件が手に入らないとも限らない。
だが、注意したいのは、消費税は建物部分だけでなく各種手数料にもかかること。
「例えば住宅ローンの事務手数料。銀行ローンなどは3万円、5万円などの定額制が多いので、その場合には3％消費税が上がってもさほど深刻な問題ではありません。
しかし、フラット35の中には、借入額の2％などの定率制をとっているところもあります。2％の手数料だと3000万円の借入額で60万円の手数料なので、3％の消費税アップは決して小さくありません」（前出・山下氏）
また、中古住宅など仲介会社を通して取得する場合、仲介手数料にも消費税がかかる。
「400万円超の物件では売買価格の3％＋6万円の手数料がかかります。たとえば3000万円の物件なら仲介手数料は96万円で、税率3％アップで売買価格が上がればそれだけ負担は増えることになります」（山下氏）
その他、＜司法書士報酬＞や＜土地家屋調査土手数料＞などにも消費税がかかる。
さらに忘れてはならないのは、新居への引っ越し費用。引っ越し専門業者への支払いだけでなく、新しく購入する家具や家電製品など耐久消費財の値段も上がる。
「住宅購入に際して消費税がかかる諸費用の合計はあっという間に200万、300万円と膨れ上がります。300万円とすれば消費税5％だと15万円ですが、8％になると24万円に増えるので、多少なりとも資金計画に影響を及ぼす懸念があります。
事前にしっかりと増税後の金額を把握して、自己資金は多めに用意しておく必要があるでしょう」（山下氏）
来年には消費税がさらに10％に引き上げられ、金利も上昇する可能性が高い。住宅購入予定者にとってはますます負担増は避けられない情勢といえる。ならば、今回の増税前には間に合わなかったとしても、最適な物件と自己資金の計画さえ立てば、早めに購入しておいて損はなさそうだ。
しかし、人生で一番高い買い物である住宅は「即断即決」とはいかない。
3月に入ってから物件の下見、住宅ローンの審査、各種契約手続き、引っ越しの準備……などしていたら、あっという間に4月は訪れる。住宅にかかる課税は物件の引き渡し時点なので、3月中にマイホームのカギを手にするスケジュールが組めなければ、取り越し苦労で終わる。
都内の大手不動産会社は、「駆け込み需要は落ち着き、いま住宅購入を考えているお客さんの大半は増税後の諸費用がいくらかかるのかを見積もっている」と話す。
たとえ8％の税率で買っても、ローン減税の充実や低所得者向けの「すまい給付金制度」などの優遇策を活用すれば、増税分の負担をチャラにすることも可能なため、慌てずにじっくり試算してみる価値はある。
住宅評論家の山下和之氏もこんな見方をする。
「消費税引き上げ後には一時的に購入希望者が減る可能性が高いので、不動産会社や販売会社では大歓迎されるはず。売れ行きの悪い商品については値引きなどの可能性もあるので、むしろチャンスと考えていいのではないでしょうか」
1997年の増税時にも新設住宅着工件数が前年に比べて15％も減り、マンション販売では空室リスクを減らす“投げ売り合戦”が繰り広げられた。そう考えれば、今回も増税分ぐらいの値引きは期待でき、思わぬ掘り出し物件が手に入らないとも限らない。
だが、注意したいのは、消費税は建物部分だけでなく各種手数料にもかかること。
「例えば住宅ローンの事務手数料。銀行ローンなどは3万円、5万円などの定額制が多いので、その場合には3％消費税が上がってもさほど深刻な問題ではありません。
しかし、フラット35の中には、借入額の2％などの定率制をとっているところもあります。2％の手数料だと3000万円の借入額で60万円の手数料なので、3％の消費税アップは決して小さくありません」（前出・山下氏）
また、中古住宅など仲介会社を通して取得する場合、仲介手数料にも消費税がかかる。
「400万円超の物件では売買価格の3％＋6万円の手数料がかかります。たとえば3000万円の物件なら仲介手数料は96万円で、税率3％アップで売買価格が上がればそれだけ負担は増えることになります」（山下氏）
その他、＜司法書士報酬＞や＜土地家屋調査土手数料＞などにも消費税がかかる。
さらに忘れてはならないのは、新居への引っ越し費用。引っ越し専門業者への支払いだけでなく、新しく購入する家具や家電製品など耐久消費財の値段も上がる。
「住宅購入に際して消費税がかかる諸費用の合計はあっという間に200万、300万円と膨れ上がります。300万円とすれば消費税5％だと15万円ですが、8％になると24万円に増えるので、多少なりとも資金計画に影響を及ぼす懸念があります。
事前にしっかりと増税後の金額を把握して、自己資金は多めに用意しておく必要があるでしょう」（山下氏）
来年には消費税がさらに10％に引き上げられ、金利も上昇する可能性が高い。住宅購入予定者にとってはますます負担増は避けられない情勢といえる。ならば、今回の増税前には間に合わなかったとしても、最適な物件と自己資金の計画さえ立てば、早めに購入しておいて損はなさそうだ。
2014年02月10日
2014年02月02日
住宅を買うなら、消費税増税前と後ではどちらがおトクか
消費税は、2014年4月に8％、15年10月に10％へ引き上げ予定。住宅の場合、土地は非課税だが、建物には課税されるため、増税後は大きな負担増となる。
そこで政府は、住宅ローン減税を拡充し、需要を下支えすることを決めた。現在の制度では、年末の住宅ローン残高のうち2000万円までが対象で、1％の控除が受けられる。2000万円×1％で年間最大20万円の控除だ。これが10年間、最大200万円の減税となる。
これに対し、消費税が増税される14年4月以降は、対象となる年末のローン残高が4000万円まで引き上げられる。その結果、年間最大40万円、10年間で最大400万円の減税となる予定だ。この差は大きい。
ここで悩ましいのは、住宅を買うなら、消費税の増税前が有利か、増税後が有利か、ということだ。
実際にどちらがトクなのかは、年収や買う物件の価格によっても異なる。おおよその目安を試算した(図表)。
図表上は、住宅ローン減税の額が、改定前と改定後でどの程度変化するかを計算したものだ。住宅ローン減税額は、自分の支払った所得税と住民税の合計額が限度額となるため、年収別に計算した。たとえば、年収700万円の家庭の場合、住宅ローンの減税額は、現状では、年間20万円であるのに対し、改定後は36万4200円となり、10年間の合計では、改定後のほうが164万2000円有利になる。
図表下は、消費税の増税による負担増を物件の価格ごとに試算した。たとえば、5000万円の物件を買う場合、現状の消費税額は125万円だが、8％への増税後は、75万円の負担増となる。
では、前述の年収700万円の人が5000万円の物件を購入する場合、消費税の増税前と後ではどちらが有利なのか。
このケースの場合、住宅ローン減税の増額が164万2000円であるのに対し、消費税の負担増が75万円となるので、消費税の増税後に購入したほうが有利という結果になる。
ただし15年10月に消費税が10％になると、消費税額が125万円の負担増となり、住宅ローン減税の増額と消費税の負担増の差が小さくなる。
よって、14年4月から15年9月の間に引き渡しを受けるのがチャンスと言える。
同じように、ご自身の年収と購入予定物件を組み合わせて、損得を計算してみてほしい。ただ、図表は計算を簡略化させるため、家族構成などは一定の基準に統一している。正確に損得を計算するのであれば、税理士などに依頼したほうがいいだろう。
税負担による損得は以上の通りだが、物件価格の動向や住宅ローン金利によっても大きく損得は変わってくる。
消費税の増税後に、需要が冷え込めば、不動産業界では値引き合戦が行われる可能性もある。増税後に売れ残り物件を探し、値引き交渉をすれば、さらに有利に購入することができる。
逆に住宅ローン金利は、今後、上昇する可能性もある。税額の損得だけにとらわれず、柔軟に判断するという気持ちも重要だ。
そこで政府は、住宅ローン減税を拡充し、需要を下支えすることを決めた。現在の制度では、年末の住宅ローン残高のうち2000万円までが対象で、1％の控除が受けられる。2000万円×1％で年間最大20万円の控除だ。これが10年間、最大200万円の減税となる。
これに対し、消費税が増税される14年4月以降は、対象となる年末のローン残高が4000万円まで引き上げられる。その結果、年間最大40万円、10年間で最大400万円の減税となる予定だ。この差は大きい。
ここで悩ましいのは、住宅を買うなら、消費税の増税前が有利か、増税後が有利か、ということだ。
実際にどちらがトクなのかは、年収や買う物件の価格によっても異なる。おおよその目安を試算した(図表)。
図表上は、住宅ローン減税の額が、改定前と改定後でどの程度変化するかを計算したものだ。住宅ローン減税額は、自分の支払った所得税と住民税の合計額が限度額となるため、年収別に計算した。たとえば、年収700万円の家庭の場合、住宅ローンの減税額は、現状では、年間20万円であるのに対し、改定後は36万4200円となり、10年間の合計では、改定後のほうが164万2000円有利になる。
図表下は、消費税の増税による負担増を物件の価格ごとに試算した。たとえば、5000万円の物件を買う場合、現状の消費税額は125万円だが、8％への増税後は、75万円の負担増となる。
では、前述の年収700万円の人が5000万円の物件を購入する場合、消費税の増税前と後ではどちらが有利なのか。
このケースの場合、住宅ローン減税の増額が164万2000円であるのに対し、消費税の負担増が75万円となるので、消費税の増税後に購入したほうが有利という結果になる。
ただし15年10月に消費税が10％になると、消費税額が125万円の負担増となり、住宅ローン減税の増額と消費税の負担増の差が小さくなる。
よって、14年4月から15年9月の間に引き渡しを受けるのがチャンスと言える。
同じように、ご自身の年収と購入予定物件を組み合わせて、損得を計算してみてほしい。ただ、図表は計算を簡略化させるため、家族構成などは一定の基準に統一している。正確に損得を計算するのであれば、税理士などに依頼したほうがいいだろう。
税負担による損得は以上の通りだが、物件価格の動向や住宅ローン金利によっても大きく損得は変わってくる。
消費税の増税後に、需要が冷え込めば、不動産業界では値引き合戦が行われる可能性もある。増税後に売れ残り物件を探し、値引き交渉をすれば、さらに有利に購入することができる。
逆に住宅ローン金利は、今後、上昇する可能性もある。税額の損得だけにとらわれず、柔軟に判断するという気持ちも重要だ。
Posted by neoyado at 17:59
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2013年06月07日
2013年06月04日
複利計算
1年複利......... 元本× （1+年利率）年数乗
半年複利....... 元本× （1+ 年利率/2 ）（年数×2）乗
一ヶ月複利.... 元本× （1+ 年利率/12）（年数×12）乗
100万円を年利5％（1年複利）に3年預けたら、
100万円 × （1+ 0.05） × （1+ 0.05） × （1+0.05） ＝ 115万7、625円
半年複利....... 元本× （1+ 年利率/2 ）（年数×2）乗
一ヶ月複利.... 元本× （1+ 年利率/12）（年数×12）乗
100万円を年利5％（1年複利）に3年預けたら、
100万円 × （1+ 0.05） × （1+ 0.05） × （1+0.05） ＝ 115万7、625円
Posted by neoyado at 13:14
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2013年05月29日
2013年05月22日
住宅ローン金利は「変動」と「固定」どちらがいいのか？
大手銀行の５月の住宅ローン金利が引き上げられたことが意外感をもって受け止められている。三菱東京ＵＦＪ銀行、三井住友銀行、みずほ銀行、りそな銀行は、５月の１０年固定金利住宅ローンの最優遇適用金利を前月から０・０５％引き上げ、年１・４％とした。
銀行の住宅ローンには、大きく分けて２種類ある。毎月金利が変動する変動金利型と期間中金利が一定の固定金利型だ。両者の中間である一定期間固定金利でその後変動金利というものもある。
それぞれの金利がどのように決まるかといえば、変動金利は短期プライムレート（短プラ）プラスアルファ、固定金利は１０年であれば新発１０年国債の流通利回りを基準とするのが一般的である。
短プラは、短期金利なので日銀の政策金利に連動し、ほぼゼロに張り付いている。このため、変動金利型の住宅ローンで金利改定はなかった。
一方、１０年国債の流通利回りは、長期金利なので、今後の市場思惑が介在し、日銀の政策金利とは連動しない。長期金利は今後の短期金利の将来にわたる平均値になるので、例えば、日銀の政策金利が下がっても、それで打ち止めと思われれば、将来の短期金利は上昇するしかないので、長期金利が上昇することもしばしば見られる現象だ。特に、現在の長期金利は史上最低水準なので、少しの幅ならば上昇しても不思議でない。
今回の「黒田緩和」のように、これまでの逐次投入戦法ではなく一気にすべて打ち出したと市場が見れば、一時的に長期金利が少し上昇するのは不思議ではない。実際、黒田緩和の直後に、長期金利が０・３％から０・６％程度まで少しだけ乱高下した。その結果、大手銀行の固定金利型の住宅ローン金利が改定された。
はっきりいえば、この程度の変動は「市場もの」には常にあることだ。思わぬ市場変動によって、借入月の違いで金利が高くなったり低くなったりするレベルの話だ。この程度の話を大げさに書いた新聞記事もあったが、住宅ローンのこれまでの変動を調べれば、この程度の話は大したことがないことがわかる。
それでは、今後はどのようになるだろうか。１０年ものでみると、変動金利型は目先、政策金利の大幅な上昇はないだろうが、それ以降となると景気回復が顕著になって金利上昇になるだろう。また、固定金利については、新発１０年国債の流通利回りがどうなるのかを考えるのと同じことだが、これまでの歴史をみれば、その水準は名目経済成長率と大差ない。しかも景気回復局面では本格的な金利上昇は遅れる。
変動と固定のどちらがいいかは、借入者の将来収入に依存する。景気とともに収入が増える人は変動金利でも大丈夫だが、そうでない人は固定金利がおすすめになる。
貸付側の金融機関にとっては、適切な金利設定ができればどちらでも有利不利はないはずなので、どちらか一方をすすめるような金融機関は「ヤバい」と判断しよう。
銀行の住宅ローンには、大きく分けて２種類ある。毎月金利が変動する変動金利型と期間中金利が一定の固定金利型だ。両者の中間である一定期間固定金利でその後変動金利というものもある。
それぞれの金利がどのように決まるかといえば、変動金利は短期プライムレート（短プラ）プラスアルファ、固定金利は１０年であれば新発１０年国債の流通利回りを基準とするのが一般的である。
短プラは、短期金利なので日銀の政策金利に連動し、ほぼゼロに張り付いている。このため、変動金利型の住宅ローンで金利改定はなかった。
一方、１０年国債の流通利回りは、長期金利なので、今後の市場思惑が介在し、日銀の政策金利とは連動しない。長期金利は今後の短期金利の将来にわたる平均値になるので、例えば、日銀の政策金利が下がっても、それで打ち止めと思われれば、将来の短期金利は上昇するしかないので、長期金利が上昇することもしばしば見られる現象だ。特に、現在の長期金利は史上最低水準なので、少しの幅ならば上昇しても不思議でない。
今回の「黒田緩和」のように、これまでの逐次投入戦法ではなく一気にすべて打ち出したと市場が見れば、一時的に長期金利が少し上昇するのは不思議ではない。実際、黒田緩和の直後に、長期金利が０・３％から０・６％程度まで少しだけ乱高下した。その結果、大手銀行の固定金利型の住宅ローン金利が改定された。
はっきりいえば、この程度の変動は「市場もの」には常にあることだ。思わぬ市場変動によって、借入月の違いで金利が高くなったり低くなったりするレベルの話だ。この程度の話を大げさに書いた新聞記事もあったが、住宅ローンのこれまでの変動を調べれば、この程度の話は大したことがないことがわかる。
それでは、今後はどのようになるだろうか。１０年ものでみると、変動金利型は目先、政策金利の大幅な上昇はないだろうが、それ以降となると景気回復が顕著になって金利上昇になるだろう。また、固定金利については、新発１０年国債の流通利回りがどうなるのかを考えるのと同じことだが、これまでの歴史をみれば、その水準は名目経済成長率と大差ない。しかも景気回復局面では本格的な金利上昇は遅れる。
変動と固定のどちらがいいかは、借入者の将来収入に依存する。景気とともに収入が増える人は変動金利でも大丈夫だが、そうでない人は固定金利がおすすめになる。
貸付側の金融機関にとっては、適切な金利設定ができればどちらでも有利不利はないはずなので、どちらか一方をすすめるような金融機関は「ヤバい」と判断しよう。
Posted by neoyado at 12:41
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2013年05月04日
投資の秘訣
「投資の秘訣はまず負けないようにすること。私は個人投資家向けにセミナーも開いていますが、やはり『損切り』ができない人ほど、投資に失敗しています。購入銘柄が自分の予測と違った動きを示せば、いち早く逃げることが肝心です」
最重視する指標は、中期的な株価動向をみる「７５日移動平均線」だ。
「もうひとつ、負けが込む方の共通点はより短期の２５日線ばかり頼りにしていることです。１週間程度のスイングトレードを行う場合、トレンドを見極めるのに２５日線は短すぎます。私は７５日線の値こそが銘柄本来の株価に近いと考えており、７５日線が『上向き』であることが投資の絶対条件。これさえ踏まえれば、利益はついてきますよ」
最重視する指標は、中期的な株価動向をみる「７５日移動平均線」だ。
「もうひとつ、負けが込む方の共通点はより短期の２５日線ばかり頼りにしていることです。１週間程度のスイングトレードを行う場合、トレンドを見極めるのに２５日線は短すぎます。私は７５日線の値こそが銘柄本来の株価に近いと考えており、７５日線が『上向き』であることが投資の絶対条件。これさえ踏まえれば、利益はついてきますよ」
Posted by neoyado at 16:32
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2013年05月02日
2013年05月01日
2013年04月06日
竹中平蔵、アベノミクスを語る
円安株高に支えられ、好スタートを切った安倍政権。政府の産業競争力会議の議員を務める慶応義塾大学の竹中平蔵教授に、アベノミクスについて尋ねた。
──安倍内閣は幸運ともいえるスタートを切りました。
いやいや、違うと思いますよ。これは安倍晋三首相が見事に期待の変化を作り上げたのだと思う。それを幸運だと言う人がいるが、それは本質を見誤っている。
これは故・速水（優）元日本銀行総裁に教わったのだが、鴨長明の『方丈記』の中に、景気とは「空気の景色」という説明が出てくるそうだ。まさしく、景気は「気」から。経済学的にはエクスペクテーション（期待）だ。それが今高まっている。それを高めたのは安倍首相の功績だ。
──アベノミクスをどう評価していますか？
3本の矢の考え方は極めて正しい。問題は、それをどこまで実行できるかに尽きる。次の日銀総裁に黒田東彦（はるひこ）・アジア開発銀行総裁を充て、1本目の矢は放たれた。2本目の矢も、短期的な財政拡大を一応果たした。
ただ、2013年度の基礎的財政収支（税収と国債費を除く歳出の差）の赤字は国内総生産（GDP）比で6.9％に達する。政府の目標どおり、20年度までにこの赤字をゼロにするなら、単純計算でも今後7年間、毎年1％ずつ改善していく必要がある。歳出削減であれ、増税であれ、それだけの負荷を毎年かけるのは大変なこと。中長期の財政再建シナリオがまだ見えていないし、シナリオをいつ示すのかもわからない。
3本目の矢に至ってはまだ形が見えていない。過去7年間に、成長戦略は七つ作られた。今回は日本経済の景色を変えるという、本当の意味での画期的な成長戦略を作れないと、8年目に8本目の成長戦略ができました、で終わってしまう。今夏の参議院選前までにどこまで示せるか、それがまさに問われている。
──成長戦略については、民間委員の意見が分かれているとの指摘が出ています。
民間委員だけでなく、霞が関や政治家の中にもどうしたらいいか、異なった意見がある。成長戦略の議論には、企業により多くの自由を与える構造改革の議論と、政府が民間部門にできるだけ多くのカネをつける産業政策の議論の二つがある。両者とも必要だが、あくまで前者にウエートがあって初めて後者も生きる。
──構造改革は何が焦点ですか？
たとえば、10年前にツイッターのようなものが出てくることを予測した人がいますか？ どこに、どんな技術があるかわからないから、全面的な規制改革が必要になる。いろんな人に、いろんなチャレンジができるような仕組みを作っておく必要がある。それがあるからイノベーションが生まれる。
──規制改革では、労働市場改革にどこまで踏み込むかも注目されています。
国が抱えており、民間にやらせていない部分を解き放つことがすごく重要だ。たとえば、（一時休業などをした企業に賃金の一部を支給する）雇用調整助成金。本来なら、職業訓練を受けて、新しい職場に移って、経済成長していく分野にリソースを振り向けていくべきなのに、政府が補助金を出して抱え込んでいる。解雇規制も変えるべきだ。解雇規制を変えるというと、労働者をどんどんクビにしていいのか、という極端な議論をする人があるが、これは趣旨を歪めている。
──日本の財政再建は針の穴に糸を通すような難しさがあります。
奇策はない。ただ、一つだけ希望があるとすれば、デフレを早く克服し、名目成長率が3〜4％に達すれば、税収はものすごい勢いで増えていく。景気の回復局面では、名目GDPが1％増えると、税収は3〜4％増える。それがうまく続けば、財政再建につながる可能性はないわけではない。
01年に私が「骨太の方針」（毎年6月ごろにまとめる経済財政政策の基本方針）を作ったときに何を考えたかというと、当時の財政赤字がGDP比で5.5％だった。それを10年かけて解消するなら、GDP比の負荷は毎年0.5％で済む。ところが、今回はその倍の1％の負荷を毎年かけないと20年度までに赤字はゼロにならない。私がもし今後の財政再建計画を作るなら、20年度までの財政再建目標の達成時期を延長する。
──財政赤字を減らすには増税か歳出削減しか選択肢はなく、いずれにしても国民の痛みを伴います。
増税しても問題は解決しない。歳出をこのまま放っておくと、社会保障費が毎年1兆円ずつ増えていく。まず必要なのは歳出の抑制だ。（消費税率を10％に引き上げる）増税プランは、今ある赤字を補うためのもの。これでは消費税を30％にしても足りないし、国民は納得しがたい。
日本の社会保障は年金と医療、介護に非常に偏っており、若い世代の社会保障は圧倒的に劣っている。つまり、税と社会保障の一体改革ではなく、労働市場と教育と社会保障の一体改革を進めるべき。女性が働きやすくするために、労働市場の仕組みも変えていく必要がある。
今の年金制度は、問題はあるけれども、ひととおりのことはやっている。ところが、若い世代への社会保障は、日本は欧州の3分の1から4分の1にすぎない。ここにおカネを使うための増税なら、私は賛成だ。経済を強くする、サプライサイドを強くするような社会保障改革。今の改革にはその視点が欠けている。
──金融政策について伺います。黒田新総裁になっても、日銀の打てる手は限定的ではないですか？
それを考えるのが金融政策の専門家としての中央銀行だ。中身の政策手段は、独立した中央銀行としてやってもらいたいということに尽きる。ただ、私は、政策というのはつねにオーソドックスであるべきだと思っている。つまり、マーケットから国債を買い、マネーを増やして、その効果を見ながら（マネーを）コントロールしていく。まずは当たり前のことをやってみるということだろう。
──日銀副総裁に就任する岩田規久男氏は今後2年で2％のインフレを実現できると言っています。実現可能ですか？
可能でしょうね。ある程度の時間差はあるでしょうが、可能です。しっかりとした金融政策を行い、人々の期待を変えていけば実現できる。
──マネーを増やしさえすれば、本当に物価が上がるのでしょうか。
まあ、見ていればいいではないか。同じような批判は過去にもあった。不良債権処理はみんなに不可能だと言われたが、実現した。経済は中期的にはセオリーどおりに動く。もちろんタイムラグはあるけれども。
──安倍内閣は幸運ともいえるスタートを切りました。
いやいや、違うと思いますよ。これは安倍晋三首相が見事に期待の変化を作り上げたのだと思う。それを幸運だと言う人がいるが、それは本質を見誤っている。
これは故・速水（優）元日本銀行総裁に教わったのだが、鴨長明の『方丈記』の中に、景気とは「空気の景色」という説明が出てくるそうだ。まさしく、景気は「気」から。経済学的にはエクスペクテーション（期待）だ。それが今高まっている。それを高めたのは安倍首相の功績だ。
──アベノミクスをどう評価していますか？
3本の矢の考え方は極めて正しい。問題は、それをどこまで実行できるかに尽きる。次の日銀総裁に黒田東彦（はるひこ）・アジア開発銀行総裁を充て、1本目の矢は放たれた。2本目の矢も、短期的な財政拡大を一応果たした。
ただ、2013年度の基礎的財政収支（税収と国債費を除く歳出の差）の赤字は国内総生産（GDP）比で6.9％に達する。政府の目標どおり、20年度までにこの赤字をゼロにするなら、単純計算でも今後7年間、毎年1％ずつ改善していく必要がある。歳出削減であれ、増税であれ、それだけの負荷を毎年かけるのは大変なこと。中長期の財政再建シナリオがまだ見えていないし、シナリオをいつ示すのかもわからない。
3本目の矢に至ってはまだ形が見えていない。過去7年間に、成長戦略は七つ作られた。今回は日本経済の景色を変えるという、本当の意味での画期的な成長戦略を作れないと、8年目に8本目の成長戦略ができました、で終わってしまう。今夏の参議院選前までにどこまで示せるか、それがまさに問われている。
──成長戦略については、民間委員の意見が分かれているとの指摘が出ています。
民間委員だけでなく、霞が関や政治家の中にもどうしたらいいか、異なった意見がある。成長戦略の議論には、企業により多くの自由を与える構造改革の議論と、政府が民間部門にできるだけ多くのカネをつける産業政策の議論の二つがある。両者とも必要だが、あくまで前者にウエートがあって初めて後者も生きる。
──構造改革は何が焦点ですか？
たとえば、10年前にツイッターのようなものが出てくることを予測した人がいますか？ どこに、どんな技術があるかわからないから、全面的な規制改革が必要になる。いろんな人に、いろんなチャレンジができるような仕組みを作っておく必要がある。それがあるからイノベーションが生まれる。
──規制改革では、労働市場改革にどこまで踏み込むかも注目されています。
国が抱えており、民間にやらせていない部分を解き放つことがすごく重要だ。たとえば、（一時休業などをした企業に賃金の一部を支給する）雇用調整助成金。本来なら、職業訓練を受けて、新しい職場に移って、経済成長していく分野にリソースを振り向けていくべきなのに、政府が補助金を出して抱え込んでいる。解雇規制も変えるべきだ。解雇規制を変えるというと、労働者をどんどんクビにしていいのか、という極端な議論をする人があるが、これは趣旨を歪めている。
──日本の財政再建は針の穴に糸を通すような難しさがあります。
奇策はない。ただ、一つだけ希望があるとすれば、デフレを早く克服し、名目成長率が3〜4％に達すれば、税収はものすごい勢いで増えていく。景気の回復局面では、名目GDPが1％増えると、税収は3〜4％増える。それがうまく続けば、財政再建につながる可能性はないわけではない。
01年に私が「骨太の方針」（毎年6月ごろにまとめる経済財政政策の基本方針）を作ったときに何を考えたかというと、当時の財政赤字がGDP比で5.5％だった。それを10年かけて解消するなら、GDP比の負荷は毎年0.5％で済む。ところが、今回はその倍の1％の負荷を毎年かけないと20年度までに赤字はゼロにならない。私がもし今後の財政再建計画を作るなら、20年度までの財政再建目標の達成時期を延長する。
──財政赤字を減らすには増税か歳出削減しか選択肢はなく、いずれにしても国民の痛みを伴います。
増税しても問題は解決しない。歳出をこのまま放っておくと、社会保障費が毎年1兆円ずつ増えていく。まず必要なのは歳出の抑制だ。（消費税率を10％に引き上げる）増税プランは、今ある赤字を補うためのもの。これでは消費税を30％にしても足りないし、国民は納得しがたい。
日本の社会保障は年金と医療、介護に非常に偏っており、若い世代の社会保障は圧倒的に劣っている。つまり、税と社会保障の一体改革ではなく、労働市場と教育と社会保障の一体改革を進めるべき。女性が働きやすくするために、労働市場の仕組みも変えていく必要がある。
今の年金制度は、問題はあるけれども、ひととおりのことはやっている。ところが、若い世代への社会保障は、日本は欧州の3分の1から4分の1にすぎない。ここにおカネを使うための増税なら、私は賛成だ。経済を強くする、サプライサイドを強くするような社会保障改革。今の改革にはその視点が欠けている。
──金融政策について伺います。黒田新総裁になっても、日銀の打てる手は限定的ではないですか？
それを考えるのが金融政策の専門家としての中央銀行だ。中身の政策手段は、独立した中央銀行としてやってもらいたいということに尽きる。ただ、私は、政策というのはつねにオーソドックスであるべきだと思っている。つまり、マーケットから国債を買い、マネーを増やして、その効果を見ながら（マネーを）コントロールしていく。まずは当たり前のことをやってみるということだろう。
──日銀副総裁に就任する岩田規久男氏は今後2年で2％のインフレを実現できると言っています。実現可能ですか？
可能でしょうね。ある程度の時間差はあるでしょうが、可能です。しっかりとした金融政策を行い、人々の期待を変えていけば実現できる。
──マネーを増やしさえすれば、本当に物価が上がるのでしょうか。
まあ、見ていればいいではないか。同じような批判は過去にもあった。不良債権処理はみんなに不可能だと言われたが、実現した。経済は中期的にはセオリーどおりに動く。もちろんタイムラグはあるけれども。
Posted by neoyado at 13:01
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2013年03月20日
不動産の相続税対策、５つの誤解
不動産の相続を軽視すると、家族の間で思わぬトラブルに発展してしまいます。本記事では、不動産の相続税対策として、何が有効なのか、ポイントを整理します。「実家の相続をどう進めるのか、そろそろ考えなければ」という人は、間違った情報で判断を誤ることなく、早めの対応を心がけましょう。
不動産での節税は主に小規模宅地等の特例を活用して行う。この特例は、原則として親と同居していることなどを条件に、自宅宅地の評価額を最大8割減らせる相続税の減税制度。条件に当てはまれば土地の評価額が大幅に下がる。亡くなった親の土地に二世帯同居していた場合、特例が適用される面積の上限は、2014年までは240平方メートル（m2）だが、2015年1月から330m2に拡大される見込みだ。
この人たちに聞きました
また親が老人ホームに入居し終身利用権を取得すると、2013年までは空き家になった自宅は居住用と見なされず特例の対象外だが、2014年1月からは対象となる見込みだ。ただし、賃貸に出しておらず空き家のままであることなどが条件となる。
税理士の高原誠さんは、「法改正を知らずに家を購入したり、建て替えたりする人も少なくない。知っているか否か、早めに手を打つかで相続税に大きな差が開く」と言う。ただし「いきなり不動産で節税しようとすると失敗する」と高原さんは警告する。円満な相続には、まず「（不動産をはじめ）資産をどう分けるかを家族で話し合い」、次に相続税がかかるなら「納税資金をどう準備するか確認」し、最後に「節税対策を検討する」という手順を踏むべきだという。家族の話し合いによっては「不動産による節税は必要なし」という結論もあり得る。
相続相談を数多く手掛けるファイナンシャルプランナー/dx/async/async.do/ae=P_LK_ILTERM;g=96958A90889DE2E6E3EAE5E0E2E2E3E4E2E1E0E2E3E29BE0E2E2E2E2;dv=pc;sv=NX（FP）の久谷真理子さんは「節税対策に目を奪われ、いざ不動産を売る段階で資産価値を落としていたことに気付く例もある」と注意を促す。「出口戦略も考えて相続対策を考えたい」（久谷さん）。
■思い込みや間違った情報はトラブルの元
「相続税の増税に備えるには不動産による節税対策が有効」といった内容の情報は広く行き交っているが、それらの中には誤解に基づくものも多い。不動産の相続税対策として誤解しやすい点を、以下にまとめた。家族で無用のトラブルを起こさないためにも、正しい情報に基づいて対応するようにしたい。
【誤解その１】父が亡くなっても、母が配偶者税額軽減を使い家を相続すれば相続税がかからない
父親が先に亡くなった場合、実家相続に当たり、母親が「配偶者の税額の軽減」を最大限活用しがちだ。ところがその後、母親が亡くなったときに配偶者軽減は使えず相続税が重くかかることもある。両親ともに亡くした場合を想定しておきたい。
【誤解その２】 玄関別の二世帯住宅にすれば、嫁姑関係を円滑に保ちながら税が大幅に軽減される
これは条件による。「小規模宅地等の特例」で相続税が軽減される二世帯住宅の条件は、2013年までは「親子世帯が建物内で行き来できること」に加えて、完全分離型二世帯住宅なら「生計が一緒でかつ土地・建物とも親名義」などの条件を満たす必要がある。2014年からは完全分離型も対象になる。
【誤解その３】親の資産は、実家一軒のみ。遺言を用意してくれているからもめないはず
遺言通りに相続すると、実家が兄弟姉妹の共有名義になるなど「トラブルの火種となることもある」（税理士の柴原一さん）。「一軒」をどう分けるか、早めに家族で話し合いをしておきたい。もし実家を建て替えるなら相続も視野に入れたい（詳細は本記事最後の別掲記事「親が元気なうちの実家建て替えは相続をにらんで」を参照）。
【誤解その４】現金や空き地を相続すると税が高い。アパートを建てて相続すると得だ
アパート経営による相続税対策が成り立つのは、都市部で借り手がつく地域のみ。借り手がつかない空き室リスクもある以上、賃料見込みや建築費のローン返済を冷静に分析すべきだ。「空き地のまま『準現金』として持ち、相続の際に売って納税資金にする方法もある」と柴原さんは指摘する。
【誤解その５】相続のために不動産の評価額が下がるように手を打ったから万全だ
空き地にアパートを建てたり、土地を不整形に分けて利用したりすると土地の評価額が下がる。しかし、これで安心するのは間違いだ。「評価額が減ったのは、資産価値が落ちたためという見方もできる。いざ売るときにしまったと思うこともある」。FPの久谷さんは、こう警告する。
……………………………………………………………………
親が元気なうちの実家建て替えは相続をにらんで
実家の建て替えを考えるなら、建て方に注意したい。相続財産のうち不動産は実家一軒のみという場合でも、もちろん事前の検討が必要だ。例えば、土地の広さに余裕があり相続人が複数いるなら、家を片方に寄せて建てるなど、相続人分に分けることも想定して建て替えをしたい。不整形に分けると、土地の評価額が下がり相続税も減る。二世帯住宅や賃貸併用住宅も評価額が下がるので選択肢だ。
Posted by neoyado at 22:02
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2012年12月26日
2012年11月26日
なぜ都知事を目指すのか…絶大権力、韓国圧倒のＧＤＰ
告示が２９日に迫った東京都知事選（来月１６日投開票）は、副知事の猪瀬直樹氏（６６）が出馬表明し、主な候補の顔ぶれが出そろった。前神奈川県知事の松沢成文氏（５４）や元衆院議員の笹川堯（たかし）氏（７７）、前日弁連会長の宇都宮健児氏（６５）らそうそうたる肩書の持ち主が、なぜ都知事を目指すのか。その魅力を探った。（玉嵜栄次）
■規模国並み
新宿の高層ビル群にそびえる高さ２４３メートルの都庁舎。ツインタワーの第１、第２本庁舎、都議会議事堂の延べ床面積は計３８万１６９２平方メートル。広さはバチカン市国の国土面積（約４４万平方メートル）にも届きそうだ。
地上４８階地下３階。都内を一望する展望台も備え、かつて「バブルの塔」とも呼ばれた第１本庁舎の７階に知事室はある。
知事の「部下」となる都職員は警察、消防、教職員を含め１６万人。神奈川県鎌倉市の総人口に相当する。
経済力も類を見ない。１３００万人都民や企業が生み出す「都内総生産」は８５兆円（平成２１年度）。これは世界第２位だった日本の「国内総生産（ＧＤＰ）」４５６兆円（同）の約５分の１を占め、メキシコの７８兆円（２１年）、韓国の７４兆円（同）を優に上回る。世界１４位の“経済大国”になる計算だ。
また、予算規模もノルウェーやインドネシアの国家予算に匹敵する１１兆７７４２億円（２４年度）と膨大。五輪招致や尖閣諸島の購入など、都の枠組みを超えた大胆な政策を打ち出せるゆえんだ。
都政に詳しい中央大の佐々木信夫教授（行政学）は言う。「経済規模だけなら、韓国やメキシコが入る２０カ国・地域（Ｇ２０）首脳会議に、都知事が出席してもおかしくない。そのマネジメントができる知事の魅力は大きい」
■東京国大統領
「都知事は、まさに『東京国』の大統領といっても過言ではない」。『暴走する地方自治』などの著書がある新潟大の田村秀（しげる）教授（地方自治）は都知事の魅力をこう解説する。
その理由はこうだ。都知事は米大統領などと同様、有権者によって選ばれる。党内での調整や闘争に勝ち抜いた政権与党の代表が就任する首相と違い、「同僚議員への配慮など、党内のしがらみもなく、一人の判断でどんどん施策が打ち出せる」。
また、都議会の解散権も握り、優位にある。「参院を解散できない首相や、そもそも解散権を持たない米大統領より、ある意味強い力がある。都議会がさほど機能していない現状では、『独裁』状態にすることも可能だ」という。
■過去には１９人
候補者数からも魅力が浮き上がる。昭和２２年以降、１７回行われた都知事選のうち１１回は１０人以上が出馬。石原慎太郎前知事が初当選した平成１１年には最多の１９人が立ち、今回も猪瀬氏ら９人が出馬表明している。
その肩書は学者やタレント、経営者、国会議員、県知事などさまざま。供託金３００万円を納めれば出馬でき、田村氏は「開かれた門戸が人を呼ぶ。野心のある人には、魅力ある地位に映るだろう」と説明する。
さらに、府県と市の役割を合わせた「都」制という大都市制度が、他の自治体にはない強い権限をもたらす。ただ、権限と責任は表裏一体。他県では市が持つ消防機能を都が管轄するなど、災害発生時の対応などにはトップの気構えが不可欠で、佐々木氏は「都知事は政治家、経営者、外交官と３役をこなす手腕が必要。単なる人気投票で選んでは、大変なことになりかねない」と指摘する。
2012年10月12日
レーザー（知り合いからの頂き物）
�� LP-S5500 本体 メイン電源を ＯＦＦ にします。
�� LP-S5500 本体操作パネルの 上下左右キー ４つを同時に押し続けながら
本体メイン電源を ＯＮ にします。
�� 液晶モニターに「システムチェック」が表示され、メモリチェックと自動で進んでいきます。
�� ここで上下左右キーを押し続けるのを止めて離します。
�� 液晶モニターに「Maintenance Mode」と表示されれば成功。
特別なメンテナンスモードに入りました。
�� 操作パネルは 上下キーで項目を選択、右(3)キーで選択/実行です。
定着ユニット カウンタークリア
�� 上下キーにて「メンテナンス メニュー」を選択→サブ項目で
「Reset Fuser Counter」を選び、右キー(3)で カウンターをリセットすることができます。
�� リセット後、本体電源を一度ＯＦＦにして、２〜３秒待ってから電源ＯＮして
本体を再起動させて下さい（メンテナンス モードから復帰します）
転写ユニット カウンタークリア
�� 上下キーにて「メンテナンス メニュー」を選択→サブ項目で
「Reset TR Counter」を選び、右キー(3)で カウンターをリセットすることができます。
�� リセット後、本体電源を一度ＯＦＦにして、２〜３秒待ってから電源ＯＮして
本体を再起動させて下さい（メンテナンス モードから復帰します）
ちなみに
「Clear Error Log」は その名の通り 本体に記録されているエラーログを クリア（消去）します。
「Engine Status Sheet」は 通算印刷枚数や、トナー残量等 ステータスシート が印刷されます
これはメーカーが指定した消耗品の寿命設定を無視する行為です。
自己責任でお願いいたします。
それではよろしくお願いいたします。
�� LP-S5500 本体操作パネルの 上下左右キー ４つを同時に押し続けながら
本体メイン電源を ＯＮ にします。
�� 液晶モニターに「システムチェック」が表示され、メモリチェックと自動で進んでいきます。
�� ここで上下左右キーを押し続けるのを止めて離します。
�� 液晶モニターに「Maintenance Mode」と表示されれば成功。
特別なメンテナンスモードに入りました。
�� 操作パネルは 上下キーで項目を選択、右(3)キーで選択/実行です。
定着ユニット カウンタークリア
�� 上下キーにて「メンテナンス メニュー」を選択→サブ項目で
「Reset Fuser Counter」を選び、右キー(3)で カウンターをリセットすることができます。
�� リセット後、本体電源を一度ＯＦＦにして、２〜３秒待ってから電源ＯＮして
本体を再起動させて下さい（メンテナンス モードから復帰します）
転写ユニット カウンタークリア
�� 上下キーにて「メンテナンス メニュー」を選択→サブ項目で
「Reset TR Counter」を選び、右キー(3)で カウンターをリセットすることができます。
�� リセット後、本体電源を一度ＯＦＦにして、２〜３秒待ってから電源ＯＮして
本体を再起動させて下さい（メンテナンス モードから復帰します）
ちなみに
「Clear Error Log」は その名の通り 本体に記録されているエラーログを クリア（消去）します。
「Engine Status Sheet」は 通算印刷枚数や、トナー残量等 ステータスシート が印刷されます
これはメーカーが指定した消耗品の寿命設定を無視する行為です。
自己責任でお願いいたします。
それではよろしくお願いいたします。
Posted by neoyado at 18:20
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2012年08月01日
中国億万長者が百万人突破 平均年齢３９歳、女性４割
2012年8月1日 09:20
中国の民間調査機関、胡潤研究院は１日までに、中国本土の資産が１千万元（約１億２千万円）以上の富豪が２０１１年末に前年末比６・３％増（人数は６万人増）の１０２万人と初めて１００万人を突破したとの調査結果を発表した。
平均年齢は３９歳と比較的若く、女性は４割を占めた。人口比で１３００人に１人が億万長者という計算になる。富豪のうち５０％が企業主で、２０％は株で、１５％は不動産でもうけていた。
年間の平均消費額は１７６万元（約２２００万円）で、消費額が最も多い分野は旅行だった。富豪は平均で年３回、主に観光目的で海外旅行に出掛けていた。
Posted by neoyado at 10:54
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2012年06月22日
株価10倍狙える筆頭は「中国のグーグル」と「南米の楽天」か
2012.06.22 07:00
「株価10倍を狙える銘柄」といわれてもにわかに信じられないかもしれない。だが、世界には素晴らしいポテンシャルを秘めた魅力的な銘柄が、たしかに存在する。では、どこの、どんな銘柄がその条件にあてはまるのか。海外投資のカリスマとして知られるグローバルリンクアドバイザーズ代表の戸松信博氏が解説する。
＊ ＊ ＊
現在、世界の株式市場には、実際に売買され、ある程度の流動性を持つ銘柄が約6万6000程度ある。そこで今回は、その膨大な銘柄群のなかから「明日の超新星銘柄」を探し当てるべく、以下の3条件でスクリーニングを実施した。
【1】成長性＝EPS（1株当たり利益）予想成長率が今後3年で平均約3割（28％）以上伸びる見通し。
【2】収益性＝ROE（株主資本利益率）が20％以上
【3】健全性＝自己資本比率が45％以上
成長率、ROEがともに30％以上、自己資本比率に至っては60％以上と3つの条件が高位でバランスよく揃っているのが、「中国のグーグル」といわれる百度（バイドゥ・BIDU）と、「南米の楽天」とも称されるメルカド・リブレ（MELI）の2社だ。
中国の検索エンジン最大手として圧倒的なシェアを誇る百度は、米グーグルの中国本土からの撤退もあって拡大の一途を辿っている。4月16日に発表された2011年10〜12月期決算は前期比77％の大幅増益と業績も好調そのもの。
すでに株価はここ3年で10倍以上になっているが、今後の中国のインターネット人口の伸びを考えると、まだまだ上値が望めるに違いない。何しろ中国のネット人口は5億人に達したとはいえ、まだ総人口の半分以下。
しかも1人当たりGDP（国内総生産）は米国の10分の1にすぎず、今後国民の所得が大きく上昇していくことを考えると、潜在成長性は莫大なものがある。ここからさらに株価が10倍にまで膨らむ余地も十分にあるだろう。
一方、ブラジルやアルゼンチンなど中南米各国で電子商取引サイトを運営するメルカド・リブレは、同地域でダントツのシェアを持ち、新規登録ユーザー数は右肩上がりが続き、累計では12 年末に8000万人、13年末には1億人に達する見通しだ。
加えて、南米のブロードバンド普及率はまだまだ低いため、その拡大に伴ってさらなる成長が期待できる。実際、証券会社のレポートによれば、2019年の業績は2011年の6倍以上になるとの予想もあり、今後の爆発的な伸びが確実視されているのだ。
いずれも本国ではなく、米国市場に上場する両社は、今後株価10倍を目指せる「明日の超新星銘柄」の筆頭格といえ、“これを買っておけば間違いない”王道成長株と位置付けられる。チャートをみても、短期的な急騰が目立つ“一発屋”とは一線を画し、緩やかな上昇トレンドをずっと描いてきており、力強さを感じさせる。
2012年06月07日
2012年05月19日
Ｂ−ＣＡＳ:有料テレビを不正視聴 ネットに書き換え方法
毎日新聞 2012年05月19日 02時30分（最終更新 05月19日 08時54分）
テレビの有料番組を受信したり、番組の不正コピー防止に使われている「Ｂ−ＣＡＳカード」のデータを書き換え、放送事業者に金を払わずに有料番組を視聴できる方法が、インターネットで出回っていることが分かった。総務省は「コンテンツ保護の観点から由々しき事態。Ｂ−ＣＡＳシステムの改廃につながりかねない問題」として調査に乗り出した。
デジタル放送の視聴を可能にするＢ−ＣＡＳカードは、同放送に対応する全てのテレビに付いている。不正Ｂ−ＣＡＳカードは、今回のインターネットによるものとは別に、海賊版カードが数カ月前から出回っていた。
ネット上で出回っているのは、パソコンでネットからダウンロードしたソフトを用い、テレビや録画機器などに付いている正規のＢ−ＣＡＳカードを書き換える方法。
正規カードで有料放送を見ようとすると、最初は一定期間の体験視聴ができるが、その後契約をしないとガードが掛かって見られなくなる。しかし視聴契約を結ぶと、テレビに付けたＢ−ＣＡＳカードにその旨が暗号化して書き込まれ、ガードが解除される。今回の方法はカードの書き換えを可能にし、無料期間を延長することなどができる。
Posted by neoyado at 10:17
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2012年05月10日
国の借金、過去最大の９５９兆円 復興債増加で
2012年5月10日 17:21カテゴリー：経済
財務省は１０日、国債と借入金、政府短期証券を合わせた国の借金が２０１１年度末時点で９５９兆９５０３億円となり、過去最大を更新したと発表した。大震災の復興費に充てる復興債の増加が響いた。前年度末に比べ３５兆５９０７億円増加。借金を国民１人当たりに換算すると約７６１万円となる。
財務省は、１２年度末の借金について、新規国債の発行などが影響し、１０８５兆５０７２億円と１千兆円の大台を突破すると見込んでいる。
１１年度末の借金の内訳は、国債が７兆１６６８億円増の７８９兆３４２０億円。国債に含まれる復興債は９兆５３１億円増の１０兆６５２９億円と大幅に増えた。
Posted by neoyado at 17:33
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2012年05月08日
子が親の財産を知る方法
相続トラブル百科 実践編第１回公開日時
2012/5/8 7
子供といえども、親の財産について詳細に把握していない場合が多いものです。そもそも故人の遺産がどのくらいあったのか分からないようなときに、遺産を調べる方法はあるのでしょうか。
妻「ねえあなた、亡くなったお義父さんの遺産相続、そろそろ具体的に話をしたほうがいいんじゃないの」
夫「俺も気になってはいるんだが、親父の通帳から何から、同居していた兄貴が押さえていて、全容がまるでわからない。大した金額は残ってないって言っていたけど、それも本当かどうか、全然わからないよ」
妻「このままじゃ、いつまでたっても向こうから教えてくれはしないわよ。うちはうちで調べるしかないんじゃないかしら」
夫「親父はたいてい駅前の銀行と近所の郵便局で用事を済ませていたようだけど、いちど窓口で聞いてみようか。ただ、そういった込み入ったことを教えてくれるものなんだろうか？ プライバシーとか守秘義務とか、いろいろうるさそうだなぁ」
妻「ほかにも、お義父さんの田舎に土地がいくつか残っているんじゃなかった？」
夫「確かにそんな話もあったな。ただ、詳しい場所もわからないし、そんな曖昧（あいまい）な情報だけでどうやって調べたらいいのか……。考え出すと億劫でね」
銀行の口座や不動産の名義を調査することは、普段あまり触れる機会も多くなく、見当をつけにくいのが一般的でしょう。それでも、手元に故人の通帳や権利証などが残されていれば、その情報を手がかりにして調査を始められます。しかし、そういったものが見つからない（もしくは見ることができない）場合に具体的に調べるためには、次のような方法があります。
まず、金融機関の預金については、相続人から申し出をすれば、故人がその銀行と取引をしていたかどうか、一部の例外のケースを除いて確認することができます。そして、取引があった場合には、その口座に残っている金額を知ることができる、残高証明書を発行してもらうことができます。
ただし、この残高証明書を確認しても、その金額が遺産の内容を正確に反映しているとは限らない場合もあり注意が必要です。残高証明書で特定の時点での預金残高が分かっても、その前後のことは不明です。たとえば、亡くなった日の時点で100万円の残高であったとしましょう。しかし、実は数日前には倍の200万円が残っていたのに、亡くなる直前に引き出されて移動していた、というようなケースもありえます。ところが、残高証明書には亡くなった時点での100万円のことしか書かれていません。これでは、遺産に含まれていたかもしれない、残りの「消えた100万円」のことが把握できないのです。
そこで、死亡日の前後のお金の出入りなども把握したいのであれば、残高証明書だけではなく、預金の取引経過まで開示してもらう必要があります。しかし、この取引経過の開示をしてもらいたくても、数年前までは大きな壁が立ちはだかっていました。というのも、残高証明書については相続人のひとりから単独でも請求できるのに対して、取引経過の開示は、相続人の「全員」から請求しないと金融機関に対応してもらうことができなかったからです。つまり、通帳を隠した兄と、その中身を知りたい弟のふたりが相続人だったとして、弟は預金の出入りを知りたくても、ひとりだけでは取引履歴を調べることができない取り扱いだったわけです。もちろん、このような場合に兄に協力してもらうことは難しいでしょうから、仮に口座から消えたお金があっても、弟がその詳細を把握することは容易ではありませんでした。
しかし、平成21（2009）年の１月に、相続人のひとりからでも預金の取引経過の開示を請求できるとした最高裁の判決が下されました。この判例の影響で、最近では金融機関での取り扱いにも変化が生じています。さきほどの兄弟のようなケースでも、弟が権利を濫用して銀行業務に大きな支障が出ているなどの事情がないかぎり、原則として弟が単独で取引履歴を請求することができるようになっています。
ところで、こうした残高証明書や取引経過の開示など、金融機関に対して故人の口座に関する手続きを行う際の、その他の注意点についてもいくつかご紹介しておきましょう。手続きに必要な書類や申請の方法、手数料などは金融機関で異なりますが、原則として、故人の相続関係を証明する戸籍や、請求する人の実印と印鑑証明などが必要となる場合がほとんどです。ですので、何も持たずに手ぶらで窓口に行っての手続きはできないと考えたほうがよいでしょう。また、証明書などの発行は即日ではできません。調査の範囲によっては、数週間かそれ以上の長い期間がかかることもありえます。さらに、いずれの手続きも金融機関に対して故人が亡くなったことを報告することになりますので、口座はいったん凍結されてしまいます。それ以降は口座からの自動引き落としなどもすべてストップされることになるので、そうした点にも注意が必要となるでしょう。そして、過去の取引経過を調査するといっても、金融機関での保存期間を過ぎていれば取り寄せることができません。また、基本的には調査する期間の長さに応じて金融機関の手数料がかかってくるため、履歴を調べるのに１口座あたりで何万円も支払わなければならないケースなども出てきます。
さて、不動産を把握するための調査方法についても、簡単にご紹介します。地番や家屋番号などの詳細な情報は分からなくても、不動産が所在するであろう市町村さえ判明していれば、方法はあります。故人の名前で登録されている不動産があるかどうか、市町村の固定資産課税台帳を調べてもらうことができるからです。この台帳はいわゆる「名寄帳（なよせちょう）」と呼ばれるもので、納税の対象となる人ごとに、その市町村で固定資産税の課税のために把握している不動産の一覧表が作成されています。つまり、亡くなった父親の田舎の土地については、この名寄帳を見れば手がかりを一覧で把握することができるわけです。
名寄帳は各市町村単位での取り扱いとなり、必要な書類や様式、手数料などはそれぞれの市町村が定めるところによります。相続人から請求する場合は、基本的に故人の相続関係を証明する戸籍が求められるでしょう。手数料については、１通あたりで無料〜数百円程度が相場です。遠方の市町村の場合でも、窓口へ出向かなくても郵送で請求できることも多いので、対象となる市町村に事前に問い合わせてみるとよいでしょう。
さて、名寄帳についてもいくつか注意点があります。まず、名寄帳は「納税の対象となる人ごと」に作成されるのですが、かなり細かく区分されています。たとえば、亡くなった父親がひとりで持っていた土地と、誰かと共有していた土地では、納税対象者が違っていると見なされるので、別々の名寄帳になっている点に気をつけなくてはなりません。また、名寄帳は市町村が固定資産税を課税するための台帳ですので、不動産の一覧といっても、必ずしも実際に所有しているとは限りません。あくまで、納税義務者として市町村が把握しているだけですから、現実の所有者とは異なる場合もあるのです。このため、名寄帳はひとまずの手がかりとして、実際の所有者を把握する調査は別途行わなければならないケースもあることに注意しましょう。
詳細が不明な遺産の調査というと、まるで雲をつかむような困難な作業に思えますが、実際には地道な請求の積み重ねで手がかりを得ることができます。遺産の内容を把握したい時には、こうした請求ができることを知っておくと役に立つでしょう。
2012/5/8 7
子供といえども、親の財産について詳細に把握していない場合が多いものです。そもそも故人の遺産がどのくらいあったのか分からないようなときに、遺産を調べる方法はあるのでしょうか。
妻「ねえあなた、亡くなったお義父さんの遺産相続、そろそろ具体的に話をしたほうがいいんじゃないの」
夫「俺も気になってはいるんだが、親父の通帳から何から、同居していた兄貴が押さえていて、全容がまるでわからない。大した金額は残ってないって言っていたけど、それも本当かどうか、全然わからないよ」
妻「このままじゃ、いつまでたっても向こうから教えてくれはしないわよ。うちはうちで調べるしかないんじゃないかしら」
夫「親父はたいてい駅前の銀行と近所の郵便局で用事を済ませていたようだけど、いちど窓口で聞いてみようか。ただ、そういった込み入ったことを教えてくれるものなんだろうか？ プライバシーとか守秘義務とか、いろいろうるさそうだなぁ」
妻「ほかにも、お義父さんの田舎に土地がいくつか残っているんじゃなかった？」
夫「確かにそんな話もあったな。ただ、詳しい場所もわからないし、そんな曖昧（あいまい）な情報だけでどうやって調べたらいいのか……。考え出すと億劫でね」
銀行の口座や不動産の名義を調査することは、普段あまり触れる機会も多くなく、見当をつけにくいのが一般的でしょう。それでも、手元に故人の通帳や権利証などが残されていれば、その情報を手がかりにして調査を始められます。しかし、そういったものが見つからない（もしくは見ることができない）場合に具体的に調べるためには、次のような方法があります。
まず、金融機関の預金については、相続人から申し出をすれば、故人がその銀行と取引をしていたかどうか、一部の例外のケースを除いて確認することができます。そして、取引があった場合には、その口座に残っている金額を知ることができる、残高証明書を発行してもらうことができます。
ただし、この残高証明書を確認しても、その金額が遺産の内容を正確に反映しているとは限らない場合もあり注意が必要です。残高証明書で特定の時点での預金残高が分かっても、その前後のことは不明です。たとえば、亡くなった日の時点で100万円の残高であったとしましょう。しかし、実は数日前には倍の200万円が残っていたのに、亡くなる直前に引き出されて移動していた、というようなケースもありえます。ところが、残高証明書には亡くなった時点での100万円のことしか書かれていません。これでは、遺産に含まれていたかもしれない、残りの「消えた100万円」のことが把握できないのです。
そこで、死亡日の前後のお金の出入りなども把握したいのであれば、残高証明書だけではなく、預金の取引経過まで開示してもらう必要があります。しかし、この取引経過の開示をしてもらいたくても、数年前までは大きな壁が立ちはだかっていました。というのも、残高証明書については相続人のひとりから単独でも請求できるのに対して、取引経過の開示は、相続人の「全員」から請求しないと金融機関に対応してもらうことができなかったからです。つまり、通帳を隠した兄と、その中身を知りたい弟のふたりが相続人だったとして、弟は預金の出入りを知りたくても、ひとりだけでは取引履歴を調べることができない取り扱いだったわけです。もちろん、このような場合に兄に協力してもらうことは難しいでしょうから、仮に口座から消えたお金があっても、弟がその詳細を把握することは容易ではありませんでした。
しかし、平成21（2009）年の１月に、相続人のひとりからでも預金の取引経過の開示を請求できるとした最高裁の判決が下されました。この判例の影響で、最近では金融機関での取り扱いにも変化が生じています。さきほどの兄弟のようなケースでも、弟が権利を濫用して銀行業務に大きな支障が出ているなどの事情がないかぎり、原則として弟が単独で取引履歴を請求することができるようになっています。
ところで、こうした残高証明書や取引経過の開示など、金融機関に対して故人の口座に関する手続きを行う際の、その他の注意点についてもいくつかご紹介しておきましょう。手続きに必要な書類や申請の方法、手数料などは金融機関で異なりますが、原則として、故人の相続関係を証明する戸籍や、請求する人の実印と印鑑証明などが必要となる場合がほとんどです。ですので、何も持たずに手ぶらで窓口に行っての手続きはできないと考えたほうがよいでしょう。また、証明書などの発行は即日ではできません。調査の範囲によっては、数週間かそれ以上の長い期間がかかることもありえます。さらに、いずれの手続きも金融機関に対して故人が亡くなったことを報告することになりますので、口座はいったん凍結されてしまいます。それ以降は口座からの自動引き落としなどもすべてストップされることになるので、そうした点にも注意が必要となるでしょう。そして、過去の取引経過を調査するといっても、金融機関での保存期間を過ぎていれば取り寄せることができません。また、基本的には調査する期間の長さに応じて金融機関の手数料がかかってくるため、履歴を調べるのに１口座あたりで何万円も支払わなければならないケースなども出てきます。
さて、不動産を把握するための調査方法についても、簡単にご紹介します。地番や家屋番号などの詳細な情報は分からなくても、不動産が所在するであろう市町村さえ判明していれば、方法はあります。故人の名前で登録されている不動産があるかどうか、市町村の固定資産課税台帳を調べてもらうことができるからです。この台帳はいわゆる「名寄帳（なよせちょう）」と呼ばれるもので、納税の対象となる人ごとに、その市町村で固定資産税の課税のために把握している不動産の一覧表が作成されています。つまり、亡くなった父親の田舎の土地については、この名寄帳を見れば手がかりを一覧で把握することができるわけです。
名寄帳は各市町村単位での取り扱いとなり、必要な書類や様式、手数料などはそれぞれの市町村が定めるところによります。相続人から請求する場合は、基本的に故人の相続関係を証明する戸籍が求められるでしょう。手数料については、１通あたりで無料〜数百円程度が相場です。遠方の市町村の場合でも、窓口へ出向かなくても郵送で請求できることも多いので、対象となる市町村に事前に問い合わせてみるとよいでしょう。
さて、名寄帳についてもいくつか注意点があります。まず、名寄帳は「納税の対象となる人ごと」に作成されるのですが、かなり細かく区分されています。たとえば、亡くなった父親がひとりで持っていた土地と、誰かと共有していた土地では、納税対象者が違っていると見なされるので、別々の名寄帳になっている点に気をつけなくてはなりません。また、名寄帳は市町村が固定資産税を課税するための台帳ですので、不動産の一覧といっても、必ずしも実際に所有しているとは限りません。あくまで、納税義務者として市町村が把握しているだけですから、現実の所有者とは異なる場合もあるのです。このため、名寄帳はひとまずの手がかりとして、実際の所有者を把握する調査は別途行わなければならないケースもあることに注意しましょう。
詳細が不明な遺産の調査というと、まるで雲をつかむような困難な作業に思えますが、実際には地道な請求の積み重ねで手がかりを得ることができます。遺産の内容を把握したい時には、こうした請求ができることを知っておくと役に立つでしょう。
Posted by neoyado at 12:00
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2012年05月01日
IS1050
質問
背面のバーコードの番号を教えて頂けますか？ DRM-ID1. 1012001*** でしょうか？それとも DRM-ID1. 1012000***でしょうか？ 数字の左から７桁目が「１」か「0」か知りたいです。
回答
ご質問ありがとうございます。「1」のようです。
質問
入札しておきながらすみません この商品はレンタル用みたいなので、購入しても使用できないことが分かったので 大変申し訳ございませんがキャンセルさせてください。
背面のバーコードの番号を教えて頂けますか？ DRM-ID1. 1012001*** でしょうか？それとも DRM-ID1. 1012000***でしょうか？ 数字の左から７桁目が「１」か「0」か知りたいです。
回答
ご質問ありがとうございます。「1」のようです。
質問
入札しておきながらすみません この商品はレンタル用みたいなので、購入しても使用できないことが分かったので 大変申し訳ございませんがキャンセルさせてください。
Posted by neoyado at 10:19
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