アメリカの1934年証券法について、簡単に条文などをまとめてみました。

日本でこの分野の実務を取り扱っている人にとっては、下手に文献を読むよりも、以下を参考に法律・ルール・様式などを読んでいくのが一番分かりやすいのではないかと思います。

1.SECへの登録

Section 12
Section 12(g)(2)と(3) 適用除外
Form 10 提出様式

2.継続開示

Section 13 
Regulation 13A
Form 10K 年次報告書
Form 10Q 四半期報告書
Form 8K 臨時報告書

3.大量保有

Section 13(d)
Rule 13d1 - 13d7 各種ルール
Schedule 13D 提出様式ロングバージョン
Schedule 13G 提出様式ショートバージョン(Rule 13d-1(b)(1)の要件を満たすとき。)


続きます。


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